问计 张炜
省联社改革有望提速。多地在2023年《政府工作报告》中提出，深入推进农信社改革和防范化解金融风险。四川、甘肃在相关文件中首次明确了省联社改革方向，前者计划“完成省级农商行组建”，后者将“组建甘肃农商联合银行”。
中国（深圳）综合开发研究院金融发展与国资国企研究所所长胡彩梅在接受中国经济时报采访时认为，省联社是农村信用社市场化改革过程中的过渡性机构，身份比较特殊。其是具有独立企业法人资格的地方性金融机构，但又不经营具体的金融业务。其是一个行政机关性质的管理机构，但既不是国家行政事业单位，也不是法律法规授权的组织，机构性质和法律定位都比较模糊。省联社在运作过程中，出现了行政化管理色彩浓厚、治理能力显著不足、腐败频发等问题。
“受疫情、经济周期、国际政治经济环境多变等因素影响，我国经济下行压力较大，金融体系积累的风险不断暴露，农村信用社因法人治理不完善、市场化经营能力弱、人才短缺、市场受限等因素影响面临的问题较为严重，省联社与农商行之间的体制性矛盾日益加剧。以省联社改革为牵引的农村信用社改革迫在眉睫，而且时机已相对成熟。”胡彩梅说。
中国银行研究院研究员邱亦霖在接受中国经济时报采访时称，一方面，省联社改革是中小银行改革化解金融风险的重要组成。伴随中小银行金融风险化解进入纵深阶段，对高风险农村中小银行的处置进入收尾阶段，省联社改革再次提速。2022年以来，多项政策出台强调加快农村信用社改革，化解中小银行的金融风险，在政策号召下，省联社改革步伐也提速。
另一方面，疫情影响叠加经济下行，中小银行正承受诸多压力，省联社改革提速是增强自身市场竞争力的选择。疫情冲击叠加历史发展因素，不少农信社资产质量、盈利能力都面临挑战。特别是在农信社改制的过程中，管理体制的矛盾等问题越发显现，迫切需要改革以寻求更好的发展路径。
监管部门强调省联社改革要坚持“一省一策”的原则。胡彩梅分析认为，各地区农信社发展水平参差不齐，改革进程有快有慢，前些年有些地区已将一些经营比较好、资本实力强的农信社改制成为农村商业银行，剩下的农信社大多规模比较小，经营状况欠佳。省联社改革需要结合本地区农村信用社的发展实际情况、需要化解的风险水平、政府支持力度等因素找到合适的改革模式。改革的重点是要理顺股权关系，构建以产权为纽带的现代法人治理体系，重塑经营管理体制，提升市场化经营能力、资本实力和风险管理水平。
在邱亦霖看来，省联社改革路径的选择上要因地制宜。省联社的改革总方向是市场化、法治化、企业化，改革后全面提升市场竞争能力、资本实力与抗风险能力，也符合全链条金融风险监管的要求。考虑到各省份农信社发展历程与规模等现状，各地省联社需根据实际情况，因地制宜选定具体改革路径，甚至多模式混合逐步推进。
2023年中央一号文件明确提出，加快农村信用社改革化险。胡彩梅指出，省联社改革要把防范和化解金融风险放在首位，保障改革平稳推进。首先，在新股东引进方面要把好关，对股东的资质、背景、能力等方面进行系统评估，选择战略性大股东，避免大股东通过关联交易等手段套取银行信贷资金等投机行为。其次，在改革过程中地方政府要加大财政支持，加快不良资产处置，让新的经营主体轻装上阵。再次，要更多通过市场化手段完成改革，减少行政化干预，避免“坏银行”拖累“好银行”，引发区域系统性风险。
对于省联社改革需要突出解决的问题，邱亦霖表示，一是公司治理的结构问题，按照现代企业制度完善公司治理，按照所有者结构保证权责归位。二是不良资产的处置和资本金的补充，提升省联社的资产盈利能力。按照市场化、法治化的原则尽快处理不良资产，尽快健全风险管理、资产管理制度，提升核心竞争能力。三是加强对农信社的监管。
